Соблюдение валютного законодательства

Организация контрольной работы за соблюдением требований законодательства о валютном регулировании и валютном контроле: -

осуществление резидентами незаконных валютных операций, т.е.

получение резидентами в установленный срок на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты РФ, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них; -

выполнение резидентами в установленный срок обязанности по возврату в Россию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ (не полученные на таможенной территории РФ) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в т.ч. исключительные права на них; -

невыполнение обязанности по обязательной продаже части валютной выручки, а равно нарушение установленного порядка обязательной продажи части валютной выручки; -

несоблюдение порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение единых правил оформления паспортов сделок либо сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок продажи части валютной выручки; -

нарушение установленного порядка ввоза и пересылки в Россию и вывоза и пересылки из РФ валюты РФ и внутренних ценных бумаг в документарной форме; -

организация контрольной работы за порядком открытия резидентами счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории РФ.

Организация взаимодействия с ГТК России в рамках Соглашения МНС России и ГТК России по взаимному информационному обмену, в т.ч. ежеквартальное доведение до нижестоящих налоговых органов базы данных ГТД, получаемой из ФГУП "ГНИВЦ МНС России", и организация взаимодействия с подразделениями валютного контроля Минфина России.

В инспекциях ФНС России.

Проверки соблюдения организациями-экспортерами и импортерами валютного законодательства в части репатриации иностранной валюты и валюты РФ при осуществлении внешнеторговой деятельности.

Осуществление учета и контроля за открытием юридическими и физическими лицами счетов в банках за пределами РФ, а также за движением денежных средств на указанных счетах.

Организация выдачи справок об отсутствии неурегулированной задолженности по налогам и нарушений налогового законодательства. 6.