2.1. Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное обращение

Денежный оборот. Деньги находятся в постоянном движении между экономическими агентами, к которым относятся домашнее хозяйство (отдельные лица и семьи), фирмы (нефинансовые и финансовые), некоммерческие объединения (например, общественные), государство (органы госуправления, государственные учреждения и организации).

Движение денег во внутреннем обороте при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах есть денежное обращение.

Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота.

Денежный оборот страны равен сумме всех платежей, совершаемых экономическими агентами в разных формах за определенный период. Деньги обслуживают движение ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.

Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов (в кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных организациях, в казне государства) и возникновение необходимой потребности у них в деньгах.

Спрос на деньги возникает:

1) при осуществлении сделок при оплате товаров, услуг. Их объем определяется номинальным ВВП — чем больше денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок;

2) для накопления в разных видах — вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: 1) наличной и 2) безналичной (табл. 2.1.).

2. Денежное обращение и денежная система Таблица 2.1.

29

Наличное обращение

Безналичное обращение

Понятие в сфере

Движение наличных денег обращения при выполнении ими двух функций — средства обращения и средства платежа

Движение стоимости без участия наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам кредитных организаций

Обслуживаются видами кредитных орудий обращения

Банкнотами, разменной (металличе- Чеками, векселями, пластико-ской) монетой, бумажными деньгами выми карточками, другими (казначейскими билетами) кредитными документами

Обслуживают отношения между

Населением, отдельными физически- Юридическими лицами раз-ми лицами

Юридическими и физическими лицами

Юридическими лицами и государством

Физическими лицами и государством

ных форм собственности Юридическими лицами и кредитными учреждениями Юридическими и физическими лицами и государством Юридическими лицами и населением

Используются

На те же цели при наличии у участников обращения денег на счетах в кредитных учреждениях

При кругообороте товаров и услуг При расчетах при выплате заработной платы, премий, пособий, страховых вознаграждений по договорам страхования

При оплате ценных бумаг и доходов по ним

При платежах населения за коммунальные услуги

Размер оборота зависит от

1) объема товаров и услуг в стране

2) уровня цен

3) звенности расчетов

4) распределительных и перераспределительных отношений, осуществ ляемых через финансовую систему, страхование, платные услуги

зо

І. Деньги, денежное обращение, денежная система

Окончание табл. 2.1

Наличное обращение

Безналичное обращение

Объем обращения

Менее 10%

До 90% всего денежного об-

ращения

Преимущества:

1) экономия наличных денег

2) сокращение издержек обращения (уменьшаются расходы на печатание и пересылку)

3) рост скорости обращения

Общие черты

1. Выражаются в одной денежной единице

2. Постоянно переходят из одной формы в другую (наличные в безналичные и обратно)

3.

4. Безналичная форма возникает при внесении наличных денег на счет, а наличные деньги — при снятии со счета

5. Существует две группы обращения:

• по товарным операциям: расчеты за товары и услуги;

• по финансовым обязательствам: оплата налогов и других обязательных платежей;

• погашение банковских ссуд;

• расчеты со страховыми компаниями

Особенности денежного обращения в России. Быстрое развитие рыночных отношений в 1990-е годы вызвало резкое расширение денежного обращения, которое функционирует в соответствии с Гражданским кодексом РФ в наличной и безналичной формах.

Налично-денежное обращение связано главным образом с доходами, расходами населения, в том числе:

1) с оплатой труда предпринимателями своим работникам и с выплатой других денежных доходов (пенсий, пособий и др.);

2) с расчетами населения с предприятиями торговли и общественного питания;

3) с помещением денег населения на вклады в кредитные учреждения и получения по ним процентов и возврата вкладов;

4) с платежами населения за жилье, коммунальные услуги, а также обязательными платежами в бюджет и внебюджетные фонды.

2. Денежное обращение и денежная система

31

Порядок расчетов в наличной денежной форме зависит от субъекта. Граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, осуществляют расчеты в наличной форме без ограничения, в то время как для юридических лиц установлена норма пользования наличных денег по одному платежу в размере 60 тыс. руб. (Указание Центрального банка РФ от 14 ноября 2001 г.). При платежах свыше установленной нормы расчеты должны осуществляться в безналичной форме.

В соответствии с Положением Банка России от 5 января 1998 г. «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» предусматривается, что:

1) предприятия хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах;

2) наличные деньги, поступающие в оборотную кассу предприятия, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении;

3) предприятие должно иметь в своей кассе наличность в пределах лимита, ежегодно устанавливаемого банками по согласованию с руководством предприятия;

4) сверх лимита денежная наличность может храниться на предприятиях для выдачи оплаты труда, выплаты социального характера не более трех дней.

Однако эти правила на практике не выполняются предприятиями.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют главные расчетно-кассовые центры, действующие в центрах субъектов РФ, и расчетно-кассовые центры, функционирующие в экономических развитых центрах при территориальных главных управлениях Банка России, которые формируют для этой цели оборотную кассу, а также резервные фонды.

Резервные фонды банкнот и монет представляют собой запас не выпущенных в обращение денежных знаков для регулирования кассовых ресурсов.

Наличные деньги выпускаются в обращение Банком России на основе эмиссионного разрешения — документа, дающего право Банку подкреплять оборотную кассу за счет резервных фондов банкнот и монет.

На объем и движение наличных денег влияет, во-первых, структура реального сектора экономики данной территории. В регионах, где структурообразующими отраслями являются производства, не выпускающие товары народного потребления (например, военно

32

I. Деньги, денежное обращение, денежная система

промышленный комплекс), происходит эмиссия наличных денег. В регионах, где производят преимущественно товары конечного потребления, осуществляются изъятия наличных денег из обращения. Во-вторых, влияние оказывают государственная политика и ее правовая база, которая регулирует наличный денежный оборот. В России появилось более 100 актов, регулирующих денежный оборот.

Структура денежный массы России существенно отличается от аналогичных показателей стран с развитой рыночной экономикой. Великобритания, Япония, США имеет долю наличности в денежном агрегате М2 менее 10%, а Россия — более 1/3 (более 35,7% на 1 января 2004 г.).

Банк России с 1 января 1998 г. ввел порядок прогнозирования наличного обращения для определения объема источников поступления денег в кассы банков и направления их выдачи.

Безналичное обращение возникло в результате развития банковской системы, которая привлекает наличные деньги, превращая их во вклады на своих счетах, и осуществляет различные расчеты за счет средств клиентов. Современные безналичные деньги стали главными по объему использования во всем денежном обороте. Они выступают в разных видах в зависимости от степени ликвидности, т.е. способности денег немедленно превращаться в необходимые владельцу блага. Наличные деньги обладают наибольшей ликвидностью, так как их можно истратить немедленно. Если деньги находятся на счете, то ликвидность их снижается, поскольку требуется время, чтобы превратить в наличность и после этого истратить. Кроме того, владелеп счета, сняв деньги со счета, теряет проценты и поэтому решает, что выгодно: оставить на счете и не приобретать намеченные блага или лишиться дохода на них.

Безналичное обращение регулируется ГК РФ (ст.

Безналичные расчеты между субъектами хозяйствования предполагают наличие денежных средств в кредитных учреждениях. В России используется преимущественно расчетный счет. Операциями по расчетному счету предприятия показывают изменения их долговых требований и обязательств, отражая распределение и перераспределение ВВП и НД.

На счет предприятия поступает выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг). Это означает, что продукт получил общественное признание, а затраты на его производство возмещены. Прибыль, сконцентрированная на счете в банке, может быть использована, а процесс производства продолжен.

2. Денежное обращение и денежная система

33

Открытие банком счета клиенту и оказание ему различных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляются в соответствии с договором о банковском счете между банком и клиентом. Этот договор предусматривает обязательства и права банка и клиента, а также формы расчета. В России в соответствии с законодательством применяются различные формы безналичных расчетов.

Безналичное обращение тесно связано с наличным обращением, так как деньги постоянно движутся из одной сферы в другую.

Развитие электронной техники обеспечивает возможность проводить безналичные расчеты с использованием пластиковых карточек, содержащих зафиксированную информацию, которая позволяет осуществлять платежи и получать наличные деньги. Деньги в виде пластиковых карточек получили название электронных денег.