2.2. Налично-денежный оборот, сфера его применения и принципы управления

Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты:

— предприятий, учреждений и организаций с населением;

— между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках;

— частично расчеты населения с финансово-кредитной системой; —

в ограниченных размерах платежи между предприятиями в пределах до 10000 .

В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой доля расчетов наличными деньгами в совокупном денежном обороте не превышает 3-8%.Это достигается переводами заработной платы рабочих и служащих на счета в банках. Зарплату наличными деньгами получают в США  — примерно 1% населения, в Англии  — 10%, Франции  — менее 10%, в Канаде  — около 5% ?

Расчеты населения за товары и услуги в основной массе проводятся в безналичном порядке с использованием переводов, чеков, кредитных и магнитных карточек. В России в переходный период к рынку сфера налично-денежного оборота необоснованно расширилась: в 1994 г. она составила немногим более 20%, в 1995 г.  — 34,2%, в 1996 г.  — 34,8%., 01997г.-34,1. На 1.11.99г. –41,2 %.

Причинами расширения налично-денежного оборота являются:

— экономический кризис;

— кризис неплатежей;

— кризис наличности;

— плохо организованная система межбанковских расчетов;

— замедление расчетов;

— сознательное сокрытие прибыли и доходов предпринимателей с целью ухода от налогов и расширение наличных платежей за пределами банков.

Резкое расширение сферы налично-денежного оборота приводит к увеличению издержек государства на обращение наличных денег, их перевозку, хранение, замену ветхих купюр новыми, появлению «черного нала» и недопоступлению налоговых платежей в бюджет. В результате  растут его дефицит и финансовая нестабильность в экономике.

Налично-денежный оборот в России обслуживается банкнотами и металлической разменной монетой. Наличные деньги  — кредитные деньги, которые выпускаются в порядке кредитования хозяйства. Исключительное право выпуска (эмиссии) денег в обращение принадлежит Центральному банку России в связи с его основной функцией  — играть роль эмиссионного центра страны. Главной его задачей является управление денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной единицы (рубля).

До перехода к рынку налично-денежный оборот планировался и регулировался на основе двух планов денежного обращения: баланса денежных доходов и расходов населения и кассового плана бывшего Госбанка. С их помощью решался вопрос о сбалансированности денежной и товарной массы в обращении, размере эмиссии или изъятия денег из обращения. Эмиссия имела директивный характер.

В условиях перехода к рыночной экономике эти планы перестали быть директивными, но продолжают использоваться банками в качестве прогнозов по кассовым оборотам с целью определения потребности в наличных деньгах для осуществления кассовых операций, определения размеров эмиссии или изъятия денег по регионам страны. Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и фактическое его исполнение помогает ЦБ РФ и правительству полнее учитывать спрос населения, прогнозировать тенденции сбережений населения, структуру покупательского спроса и покупательного фонда населения. Превышение доходов по сравнению с расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а обратный процесс, наоборот, — его сокращение.

Т а б л и ц а 1

Структура баланса денежных доходов и расходов населения. %

Баланс 1991 1993 1995 1999

прогноз Доходы

Оплата труда

Пенсии, пособия , стипендии

Доходы от собственности и предпринимательской деятельности, прочие доходы

Расходы

Покупка товаров и оплата услуг

Обязательные платежи и добровольные взносы

Накопление во вкладах и ценных бумагах

Покупка валюты

Прирост денег на руках у населения

59,7

15,5

24,8

62,3

8,3

19,6

-

9,8

60,5

15,1

24,4

68,7

8

6,3

7,6

9,4

38,5

16,5

45

71,4

6,9

3,6

15,2

2,9

37,6

15,2

47,2

69,5

8,9

6,4

12

3,2

Здесь налицо резкое изменение структуры доходов населения в современной рыночной экономике России: снижение доли заработной платы со значительным повышением предпринимательских доходов и доходов от собственности, а также уменьшение доли вложений населения в ценные бумаги и вклады и рост (до 15,2%) сбережений в валюте. Инфляция привела к минимальным остаткам наличных денег (тезаврация) на руках у населения, поскольку они обесцениваются без движения. Этому же способствуют задержки в выплате зарплаты, пенсий и пособий.

С 1991 г. осуществлен переход от кассового планирования к составлению расчетов кассовых оборотов, основной целью которых является определение потребности в наличных деньгах в целом по РФ, по территориям и банкам. Прогнозы кассовых оборотов отражают объем и источники поступлений всех наличных денег в банки, размеры и целевое направление выдач наличных денег предприятиям, организациям и отдельным лицам, а также эмиссионный результат, т.

Т а б л и ц а 2

Прогноз кассовых оборотов банка

Приход Расход Торговая выручка Выдачи на зарплату Выручка железнодорожного, водного, воздушного и местного транспорта Пенсии и пособия, страховые возмещения, стипендии Выручка зрелищных предприятий Прочие денежные выплаты и поощрения Выручка предприятий бытового обслуживания Выдачи на закупку сельхозпродукции Квартплата и коммунальные платежи Выдачи на оплату труда со счетов сельхозпредприятий Поступление на счета сельхозпредприятий, фермерских хозяйств и предпринимателей Выдачи со счетов арендаторов и фермерских хозяйств Выручка от продажи иностранной валюты Подкрепления предприятиям связи Поступления от реализации ценных бумаг Прочие выдачи наличных денег Прочие поступления Итого по приходу Итого по расходу Эмиссия денег Изъятие денег из обращения

Прогноз кассовых оборотов составляется коммерческими банками, территориальными расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) и главными управлениями Центрального банка России. Они составляются поквартально и на год. Если по прогнозам кассовых оборотов поступления наличных денег превышают выдачи, прогнозируется изъятие денег из обращения в данном квартале или году. И наоборот, если прогнозируется превышение выдач наличных денег из кассы банка над их поступлениями, ожидается эмиссия денег в расчетном квартале или году.

Однако в современных условиях рыночной экономики России ЦБ РФ все больше переходит к рыночным методам регулирования совокупного денежного оборота. Они связаны с установлением объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам, изменением ставок рефинансирования (учетного процента), выработкой и применением норм обязательных резервов, подлежащих депонированию коммерческими банками в ЦБ РФ, путем расчета денежных агрегатов (см. 1.3).